Аннотация дисциплины Анализ и оптимизация налогообложения организаций

• Бухгалтерский учет модуль 2
• Налоги и налогообложение
• Экономика организаций (предприятий)

• (080107.65) Налоги и налогообложение
• (080109.65) Бухгалтерский учет, анализ и аудит
• (080105.65) Финансы и кредит

• Защита: Курсовая Pабота/Проект
• Экзамен

Цель курса: является изучение методов снижения налоговых обязательств, этапов процесса налоговой оптимизации и налоговой рационализации. ,

Задачи курса: - формирование базовых комплексных знаний и практических навыков в области налоговой оптимизации; - приобрести следующие умения и навыки: налогового экспресс-анализа; анализа налоговой базы по уплачиваемым налогам; расчета налогового бремени; анализа соблюдения норм налогового производства; анализа принятой учетной политики; анализа налоговых последствий типовых сделок; анализа формы осуществляемой деятельности; разработки специальных схем по уменьшению налоговых платежей; по применению налогового планирования.

Компетенции: Умение проанализировать состояние налоговых расчетов, проводить налоговый аудит и оптимизировать налоговые обязательства налогоплательщика.,

Содержание курса: Понятие налогового производства. Специальные приемы и способы налогового производства. Экспресс-анализ бухгалтерской отчетности. Показатели экономической эффективности предприятия, их анализ. Факторы, влияющие на показатель прибыли, их анализ. Определение динамики и отклонений от размера, установленного в финансовом плане налогов. Изучение эффекта от установленной предприятием налоговой политики. Установление причин, воздействующие на величину каждого из начисленных налогов. Факторный анализ налоговых платежей. Анализ соблюдение сроков уплаты налогов в бюджет. Определение влияния на прибыль налоговых платежей, пени и штрафов, начисленных за налоговые правонарушения. Обобщение результатов проведенного анализа. Законные и незаконные действия в области налоговых платежей. Налоговая оптимизац,